謙聖國際法律事務所
王聖傑律師團隊
詐欺法律知識庫
突然接到銀行打來告知帳戶變成「警示帳戶」，卻一頭霧水，不知道發生什麼事了嗎？
原則上，帳戶會變成警示的原因，就是您的帳戶裡有贓款匯入，被害人（被騙錢的）向你的帳戶提告詐欺了！
發現自己變「警示帳戶」接下來會怎樣？
會收到警詢筆錄通知傳喚到案說明，有多少個帳戶匯款，就做多少次筆錄。
原則上會前往被害人報案的管轄分局製作筆錄。
Q1 詐欺罪的成立要件 刑法第三百三十九條第一項詐欺罪之成立，以意圖為自己或第三人不法所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付為要件。 所謂以詐術使人交付，必須被詐欺人因其詐術而陷於錯誤，若其所用方法，不能認為詐術，亦不致使人陷於錯誤，即不構成該罪。」
Q2 詐欺罪的刑期多久? 刑法第339條有對於詐欺犯下清楚定義。 刑法第339條第1項：「意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。」
Q3 詐欺罪和解就沒事了嗎? 如果認罪、達成和解後，只要在法律允許的情況下，法官大多會判決緩刑，給予悔過的機會。 和解代表認罪，一旦認罪就有刑責，還要賠償被害人的金錢損失，對於被騙又被告的當事人十分委屈，應尋求專業律師的協助，爭取清白。
Q4 詐欺罪可以撤告嗎? 詐欺罪屬於「公訴罪」，也就是不論有沒有人提告，只要檢調機關發現犯罪事實，就可以主動介入調查。 如果是有人提告後，因為雙方達成和解而想撤告的情形，檢察官還是會繼續偵辦，並不是想撤就可以撤。 檢察官手上只要對犯罪事實證據足夠，就可以提起公訴。依照檢察官偵查案件，最後會做出三種結論，不起訴、緩起訴或提起公訴。
Q5 遇到投資詐騙怎麼辦？ 近期民眾從臉書、手機簡訊、通訊軟體line等接到「保證獲利」、「穩賺不賠」的投資課程、心法分享，誤入詐騙集團設計的圈套，損失慘重。 當民眾遭到詐騙把款項匯出之後，還是有「黃金救援時間」，即所謂的圈存機制，就是民眾遭詐騙後可以暫時凍結匯帳戶24小時。 接著要到派出所報案，取得報案三聯單，就可以將這個帳戶列為「警示帳戶」長期凍結，只要拿報案三聯單填寫切結書申請書，就可以領回被騙的錢。
Q6 被騙當提款車手有罪嗎 ? 詐欺集團透過各種詐騙手法（如網路購物、假檢警等），誘騙被害人將財產匯入詐欺集團的帳戶。 集團成員為了避免自己被抓，於是用常常以工作輕鬆、高所得等字眼，來吸引缺錢或急需工作的人來代替自己領取贓款，這就是所謂的車手。 依據臺灣高等法院108年上訴字第2734號刑事判決、最高法院108年台上字第2306號刑事判決，不論車手在詐騙集團的角色為何，車手確實幫助到詐欺集團提領到詐騙的款項，就是詐騙集團的一員了。 因此車手就可能構成刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺罪。
Q7 被騙又被告的人頭帳戶有罪嗎? 「人頭帳戶」指的就是被詐騙集團以各種方式蒐集取得的他人帳戶。 這些帳戶的擁有者通常不是詐騙集團的重要人物，而可能是收購或騙來的。 詐騙集團會騙被害人將錢匯入這些帳戶，之後再派人提領一空。 而擁有該帳戶的當事人就很有可能被當作是「詐欺幫助犯」移送並判刑。
Q8 變成人頭帳戶會被關嗎? 按照司改會的統計，人頭帳戶案判處有罪的比率將近98%，一旦遭到起訴，幾乎都是會被判有罪。 因此，如果遇到帳戶被詐騙集團拿去當成人頭帳戶，儘早請律師協助，避免遭到起訴，非常重要！
Q9 什麼是「詐欺幫助犯」？ 「詐欺幫助犯」講的就是，雖然沒有實際上去做騙人家錢的這種事，但是卻幫詐騙集團的忙，讓詐騙集團能夠順利騙錢。 也就是說，當行為人提供金融帳戶提款卡及密碼給不認識的人，主觀上如果有幫助詐欺的不確定故意，可能會成立幫助詐欺罪。
Q10 詐欺幫助犯會判刑被關嗎? 刑法第30條：「幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。」 也就是，詐欺幫助犯可以處以跟詐欺犯一樣的刑度，也就是5年以下的有期徒刑，但是可以酌情稍微減刑。
Q11 銀行帳戶被凍結，變成警示帳戶會怎樣? 存款帳戶被通報是「警示帳戶」時，金融機構會立即透過金融聯合徵信中心(以下簡稱聯徵中心)的警示帳戶網路，通報全國金融機構。 金融機構也會暫停「警示帳戶」全部交易功能，所以匯入「警示帳戶」的款項，也會退回匯款行。
Q12 什麼是警示帳戶? 法院、檢察署或司法警察機關為偵辦刑事案件需要，通報金融機構將當事人的存款帳戶列為警示者。
Q13 什麼是「衍生管制帳戶」，有甚麼影響? 指警示帳戶的開戶人，開立的其他存款帳戶，包括您在警示帳戶銀行開立的其他帳戶，及在其他銀行開立的存款帳戶。 存款帳戶屬「衍生管制帳戶」者，金融機構也會暫停帳戶使用提款卡、語音轉帳、網路轉帳及其他電子支付功能，匯入款項時也會退回匯款行。 但經金融機構查證這些帳戶疑似不法或異常情形消滅時，金融機構應立即解除相關限制措施。
Q14 4個步驟解除警示帳戶? 帳戶被詐騙集團所騙，經被害人報案後銀行會通知設為警示帳戶，當事人必須經由以下四個步驟才能解除警示帳戶，恢復帳戶的正常使用。 1.保留與詐騙集團的所有對話截圖。 2.到警察局或地檢署報案解釋原委。 3.尋求專業律師協助，獲得不起訴處分書。 4.持不起訴處分書向警察局申請解除警示帳戶。
Q15 提供人頭帳戶是否構成洗錢罪? 單純提供帳戶不是洗錢防制法定義的「洗錢」，不會構成洗錢罪。 但如果提供者認識到帳戶可能被拿去收受、提領犯罪所得，構成洗錢罪的幫助犯。 最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號裁定主文: 一、 行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯。 二、 如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪。
Q16 什麼是洗錢罪的成立條件? 洗錢防制法所稱之「洗錢」行為，依第2條之規定，分別為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 行為人有洗錢行為時，應處7年以下有期徒刑，併科新台幣500萬元以下罰金，並處罰未遂犯。 一般民眾誤以為單純提供帳戶並不會構成洗錢防制法上的「洗錢」，不會構成洗錢罪的正犯。 如果提供者主觀上認識到帳戶可能被拿去收受、提領犯罪所得，仍基於幫助的犯意，提供帳戶，則仍有可能成立一般洗錢罪的幫助犯。
如果不慎官司纏身，務必儘快尋求本所律師的協助，討論如何維護自身的權益
👉 專業、親切、耐心、您最可信賴的法律顧問
您的法律顧問
（03）315-0034 找 王聖傑 律師
